王羚任
南开大学 天津 300000
[摘要]本文通过对吉林省284家小额贷款公司的采取问卷调查的方式进行调研，结合其经营现状、政策支持，分析了其经营过程中存在的诸多问题，并着眼于小额贷款公司运作的发展对策角度，给出了政策倾斜支持、扩大融资渠道、加强风险防范、加强员工队伍建设等建议。
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关键词 ]小额贷款公司；经营现状；问题分析；对策与建议
近年来，吉林省坚持创新的工作理念，通过政策制度创新、机制体制创新，多方面探索推动试点工作稳健快速发展。去年出台的《关于加快小额贷款公司发展的意见》，旨在放宽准入条件、优化准入程序，鼓励优质小额贷款公司扩大服务范围、提高服务质量，有力的促进了吉林经济发展。为更好的把握吉林省小额贷款公司发展的脉搏，分析其经营现 状特点，笔者联合吉林省金融办，在近期对吉林省125家小额贷款公司进行了问卷抽样调查，认真探究吉林省小额贷款公司运营机制相关问题，并提出相关意见建议。
一、样本基本情况
本次问卷调查随机抽取了吉林省吉林市、长春市、四平市、通化市、白山市、辽源市、白城市、松原市、延吉市的125家小额贷款公司。发放问卷130份，回收有效问卷125份，回收率96.15％。样本中，有限责任公司110家，股份有限公司15家；注册资本最高2亿元，最低2000万元；公司员工最多289人，最少4人；大股东持股比例超20%的102家；有完善公司结构的108家。由上述数据分析，小额贷款公司控股权普遍集中，并且公司治理结构比较完善。
二、吉林省小额贷款公司运营现状
据央行日前发布《2014年小额贷款公司统计数据报告》显示，截至2014年末，全国共有小额贷款公司8791家，贷款余额9420亿元。其中吉林省小额贷款公司427家，从业人员数3575人，实收资本111.88亿元，贷款余额87.06亿元。从搜集的125份样本中分析，吉林省小额贷款公司主要呈现以下特点：
（一）生产经营性微小客户及小微企业是主要经营对象
调查显示，从事“三农”的生产经营性微小客户、个体工商户、个人及小微企业是小额贷款公司的主要客户，125家样本中，小微企业及个人两类贷款对象占的比重分别为68.2%、30%。服务小微企业的小额贷款公司占了最高的比重，对于融资难的中小企业来说，无疑是在一定程度上缓解了企业发展所面临的资金短缺问题。但为“三农”服务的小额贷款公司并不是很多，资金真正落到“三农”方面的并不多。
（二）主要资金来源于自有资金，融资难度大，经营成本高
125家样本有120家公司存在“只贷不存”的现象，股东的资本金、捐赠资金及金融机构的融资资金是大部分小额贷款公司的资金来源。2014年与2013年比，125家公司中有115家没有融到银行资金，占比92%；能融到银行资金的占比不足10%。由于自有资金相对有限且变动不大，必将抑制贷款规模，无法保持可持续的资金来源，导致小额贷款公司的经营能力、资金来源的可持续性以及资金来源的多样化受限。现在的小贷公司定位于普通工商企业，承担的税负包括25%的企业所得税、5.5%的营业税及附加税，且没有任何税收优惠政策，使得小贷款公司经营成本远高于包括农信社在内的一般金融机构，不利于小贷公司与其他金融机构公平竞争。
（三）从业人员专业知识缺乏，风险防控机制不完善，贷款风险大
调查样本发现，125家高层管理人员具有金融业从业背景的有101家，占80.8%，但熟悉相关金融业务，具有较强金融合法经营理念的仅有47家，占37.6%。截至2014年末，125家样本中，不良贷款率在3%以上的就有10家，且贷款金额数量较大。上述数据说明吉林省小额贷款公司从业人员的专业能力需要提高。小额贷款的服务面广、客户分散，在放贷过程中小额贷款公司与贷款对象之间信息不对称，且因小额贷款公司基本上并未建立完善的信用体系，贷款者缺乏足够的信用抵押物甚至很多情况下是“无担保、无抵押”，导致小额贷款公司信贷风险及信贷成本过高。然而，小额贷款公司的优势恰恰也在于不需要抵押物，解决了贷款者普遍抵押不足的问题。但万一贷款人无力还贷，这些贷款最后就变成了坏账呆账。
（四）信用放款比例不高，加权平均利率低
2014年，125家样本发放信用贷款的记录显示，信用放款的比例仅为35%，125家小额贷款公司中，89家加权平均贷款利率为人民银行公布的贷款基准利率的2倍以下，占71.2%；14家在2-3倍之间，占11.2%；12家在3-4倍之间，占9.6%。一定程度上，可以看出小额贷款公司之间同行竞争情况很多，来自银行小微信贷部门的竞争压力也不小。如果一个小额贷款公司的贷款利率偏高，其客源势必会减少。
三、对于解决小额贷款公司存在问题的对策与建议
在回答如何克服当前小额贷款公司运营存在的主要困难时，125家小额贷款公司中，69.4%的小额贷款公司选择“经营业务单一”，37.5%选择“缺乏长期发展战略计划”，38.8%选择“资金紧张”，33.6%选择“经营成本高利润低”，23.2%选择“缺乏专业人才”，14.9%选择“内部制度有待健全”，集中反映社会经济环境和征信报告取得困难两个方面。对于当前制约小额贷款公司行业发展因素的看法，69.5%认为“税负较重”，65.9%认为“法律地位不明确”，56%认为“行业准入门槛高”，4.9%认为“退出机制不完善”。关于小贷公司未来发展方向的问题，59.4%的小额贷款公司认为“村镇银行”，26.4%认为“金融公司”，4.2%认为“上市”,10%认为“与其他金融机构合作”。
数据表明，小贷公司面临困难主要表现在产品单一、缺少长远规划、资金紧、成本高等四个方面；税负重、法律地位模糊、高融资成本是制约行业发展的主要因素，未来小贷公司发展方向是村镇银行或金融公司。
针对以上分析数据，本人提出如下建议：
（一）明确小额贷款公司的法律地位，建立中央和地方分层次监管体系
政府应针对小额贷款公司当前快速发展的实际，授权人大抓紧研究对小额贷款公司的立法问题，确定小额贷款公司的非公众型金融机构的法律地位，使其在金融维权、税收优惠等方面与正规金融机构享受同等待遇。正式明确小额贷款公司是以从事小额贷款和融资很多的新型地方金融企业。确保小额信贷作为一种普通商业活动，能够以互惠原则合法进行。
（二）合理减免税费，加大政策扶持
目前小额贷款公司的税费等同于一般企业，总体税赋在30％左右。建议国家出台专门针对小额贷款公司的税收减免政策和其他优惠政策，同时地方政府也应出台相应的退税、奖励措施，降低或减免有关费用，通过政策扶持，改善小额贷款公司的经营环境，提高小额贷款公司的经营实力，促进小额贷款公司的持续健康发展。
（三）扩大小额贷款公司的融资渠道
由于银监会和人民银行规定，小额贷款公司是“只贷不存”，故其融资渠道比一般的金融机构少，因此要解决后续资金不足的问题，需从国家政策层面人手。首先，政府应为小额贷款公司提供融资方面的优惠政策，提高民间资本进入小额贷款领域的积极性。并且可以激励商业银行等金融机构向调控能力好的小额信贷公司大胆融资，为小额贷款公司提供更加方便的同业拆借平台。同时应该适当放松限制，提高银行融资比例，增加小额贷款的资金支持，以发挥资金的规模效应。
（四）提高小额贷款公司从业人员素质，完善管理体系
小额贷款公司可以借鉴一些大型企业的员工管理方式，定期组织培训、能力拓展训练等，加强与员工之间的沟通，灌输公司文化，增强员工的信心与责任心，加强员工专业能力和业务能力，促使员工认真负责地坚守各自的岗位，不为利益所诱惑，严格遵守小额贷款公司的贷款调查、审批、发放和走访制度。
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参考文献
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[4]中国人民银行小额信贷专题组.小额贷款公司指导手册[M].中国金融出版社,2006.