左桃
中图分类号：F831.5
文献标志码：A
文章编号：1000—8772（2015）19-0037-04
1相关概念的界定
1.1金融担保
金融担保就是为了保证金融合同的履行，保障债权人实现债权，而以第三人的信用或特定财产保障债务人履行债务的行为，担保多以中介机构和信用机构两种形式出现。金融担保在整个金融业的作用非常明显，可以通过中间的金融担保机构完成一些投资、经营等事业，可以说，金融担保是对投资者权益的保障，同时也是在约束资金使用者履行自己的义务。
1.2担保市场
担保市场就是担保行为发生的市场，银行和非银行金融机构作为担保机构开展担保业务促进了担保市场的形成。担保市场主要由三个部分组成，分别是投资者、担保机构和被担保者。担保市场因为其复杂性充满了不稳定的因素，但是担保市场在引导信贷投资方面是意义重大的，并且可以促进调整产业结构、支持中小企业发展等。
2金融担保市场的运营环境及存在的问题分析
2.1金融担保市场的运营环境
金融担保最先出现在瑞士，起源于19世纪，经过长时间的摸索、研究和实践，金融担保市场在资本主义国家的运行非常稳定，并且每个国家都有一套符合自身国情的、完善的法律制度，可以说，金融担保市场在西方国家的运营情况是比较好的。我国在金融担保起步较晚，直到上世纪90年代才开始萌芽，最先出现在北京、上海等发达城市，随后才逐渐蔓延到全国各地。但是，我国的经济发展势头迅猛，所以金融担保行业在我国也实现了快速发展，并且已经在全国的市场环境中占有一席之地，发挥了自己的功能。在我国政府的大力扶持下，中小型企业成为金融担保市场的主体，并且数量庞大，所以我国的金融担保市场的运营环境良好。
经过二十年的发展，金融担保市场在近年来又有了很大程度的提升，担保资金数量逐年攀升，业务范围和涉及领域日益扩大。据统计，截止到2014年底，全国的金融担保机构已经将近10000家，主要集中在经济条件比较好的地级市，金融担保市场正处于良好的运营环境中。我国的金融担保业虽然起步晚，但是发展迅速，因此，金融担保市场形成了自身的特点，主要有：起步晚、发展快；运行情况稳定，并且每年都有快速发展；中小型企业是担保市场的主体；市场自身还存在一些问题。
我国的金融担保市场虽然运营情况稳定，并保持着良好的发展态势，但是由于发展速度过快，也积累了一些发展中被忽视的问题，积累到一定程度后，也就转化成了一些隐患性问题，无形中提高了金融担保市场的风险指数。因此，要找出市场问题才能继续保持金融担保市场的良性运行与健康发展。
2.2金融担保市场运营中存在的问题
由于我国金融担保市场发展的时间比较短，因此出现的问题也比较集中，如果能够举政府和社会之力，是比较容易解决的。
第一，从金融担保市场运营的外部环境来看，尚存在很多不确定因素。我国正处于由计划经济向市场经济转变的剧变期，所以在金融方面，只有去除了不确定、不稳定因素，才能促进市场的稳定运行，但是在金融担保市场中，补偿考核机制、信息共享机制、行业规范、多头管理、统计口径、风险分散机制等都尚未形成，这些外部环境都还没有稳定下来，那么市场主体——中小型企业由于根基不稳，很难承受环境中的高风险因素，由此，外部环境的不确定因素给金融市场的发展也带来了很多挑战，属于金融担保市场运营中存在的问题之一。
第二，从金融担保市场运营的内部管理来看，也存在很多问题。在我国的金融担保市场运营过程中，其内部管理体系有着一些高风险的因素，并且有几个比较大的管理缺陷：一些金融工作没有按照行业规定进行，例如在提取风险准备金方面存在问题；金融担保机构收费没有统一标准，担保单位各行其志，并不按照国家规定的标准进行计算和收取；担保企业有的本身担保能力一般，却在经济利益的驱使下，担保超出自身能力的额度；同行竞争中存在恶性竞争因素，互相拆台；担保单位侵犯客户知情权，对自身不利的消息不会公布，对客户信息处理存在不合理之处；等等。以上诸多问题属于金融担保市场运营中存在的问题之二。
第三，从金融担保市场运营的法律层面来看，我国金融行业的立法建设滞后，存在着法律漏洞，现行的《公司法》也不能解决所有的市场问题，因此，在法律层面来看，我国金融市场法律法规不完善、担保机构规则运作缺失，属于金融担保市场运营中存在的问题之三。
3金融担保市场的运营措施分析
我国金融担保行业发展迅速的同时，也促进了金融担保市场的良性运营，但是由于市场大环境的发展速度过快，个别机构牟取暴利、利欲熏心，反而因为自身问题导致关门倒闭。可见，无论从内部管理、外部环境，还是法律层面，都应该规范金融担保市场，要求担保机构要严格按规章制度办事，才能保证整个金融担保市场的顺利运营。结合我国金融担保市场的实际问题，可以将运营措施总结为以下四个方面。
3.1提高金融担保机构的担保能力
提高担保能力属于金融担保机构内部管理方面的措施，在外边环境纯净的前提下，逐渐提高担保能力，不仅可以促进本机构的发展，同时也是有效加强市场运行的措施。衡量担保能力的因素主要是担保机构提供的担保余额与担保资产的比例，担保比例与担保能力成正比，因此，要提高金融担保机构的担保能力就要放大比例。一般情况下，如果一个金融担保机构放大的担保比例越高，那么该机构的成效也就越大，同时，该机构能够为金融市场和社会所做的贡献也就更突出、更明显，帕累托改进效果越明显。通过严密的运算，确定最优化的放大比例非常重要，因为在信息的对称与不对称两种情况下，方法比例会产生不同的效果。如果信息对称，那么担保机构通过严格认真地监控，就可以使企业违约的概率维持在原有水平，那么，放大的担保比例越大，企业受益越多，数量增多直接导致成本均摊，所以担保费用降低，对于担保企业来讲，放大比例意味着风险分散。相反，如果信息不对称，担保比例不能无限放大，因为比例越大，担保企业数量越多，也就降低了借款企业申请担保的标准，从而提高了企业违约概率。由此可以看出，提高金融担保机构的担保能力虽然是可以促进金融担保市场的良性运营，但是也要时刻注意放大比例的额度。我国针对这一点有明确规定，为了降低担保机构和担保企业的经营风险，国务院要求提高担保机构的注册资金，按机构规模、所在地区、经营项目等方面的不同，将注册基金设定在500万——3000万元人民币之间，没有一定经济实力的法人是不能注册担保机构的，从而保证了担保机构的担保能力。
3.2发展融资渠道多样化的金融市场
金融市场中很重要的一个环节就是融资，融资是经济学中的重要概念，指的是为支付超过现金的购货款而采取的货币交易手段，或为取得资产而集资所采取的货币手段。资金的聚集有不同的手段，因此，要想使金融担保市场长久稳定发展，就需要使融资渠道多样化。给定利率水平下，信贷供给与信贷需求的水平也是相对稳定的，信贷需求的利率弹性无法改变，因此，如果想实现企业对商业银行信贷需求的转移，就需要改变金融担保市场中的信贷供给情况，从而实现将需求转移至其他的融资市场中，这样的转移就是一个实现融资渠道多样化的过程，同时，也就建立了一个融资渠道多样、运营环境良好、发展势头迅猛的金融担保市场。金融担保市场中经常出现的情况是某些企业不满足从银行贷款的要求，也就无法在商业银行中成功贷款，由此，该企业就可以寻求其他的融资方式达到获取资金的目的，那么因为企业选择了融资的方式，所以对于商业银行信贷的要求降低，就提高了金融担保机构的信用，这种融资的效果是非常明显的。民间借贷是融资的主要方式，并且也是对银行贷款的有效补充，民间借贷的发展是因为国民手头闲置资金越来越多，国民经济的发展推动了民间借贷的发展。如果国民储蓄资金找不到合适的投资方式，担保机构一方面利用高额利润帮助居民储蓄，另一方面将资金借贷给需要担保的中小型企业，中介结构既满足了储蓄用户的投资需求，也满足了担保企业的信贷需求，这就无形中扩展了融资渠道，从而提升金融市场效率。
3.3建立、完善金融担保制度
建立、完善金融担保制度，使全国范围的金融担保都有统一的征信制度有利于金融担保市场的发展。商业银行严格控制信贷，就转移了信息不对称的风险，将这些风险转移到了金融担保机构身上，虽然担保机构极大地增加了代偿风险、降低了担保额度，但是并没有化解金融信息的不对称，这对于担保机构的发展是不利的，久而久之则会严重影响金融担保市场的发展。因此，要尽快建立一套完善的征信制度，保证担保机构的合法权益，提高中小企业融资效率。目前，我国征信制度还不统一，各地方的制度也不够完善，加之商业银行完全为了自身利益，也就增加了金融担保机构的风险。以解决中小型企业的融资困难的方法为例，前提是全国范围内都有一套统一的、科学合理的、开放的社会化信用服务体系，可以保证金融机构放款、金融担保机构提供担保都有依据。
3.4建立完善的金融补偿机制
因为很多的金融担保机构在提供担保服务时都存在着与收益不匹配的风险，因此，要想保证金融担保市场的稳定发展，需要建立完善的金融补偿机制，从而保证金融担保机构的利益。其中，建立再担保机构是有效的办法，通过为担保机构提供担保业务，它能够分担担保机构的经营风险。二者可以实现分担、转移风险，同时实现双赢，因为担保机构可以将获益的一部分支付给再担保机构，那么再担保机构就可以为担保机构承担一部分风险，这种分散可以保证两家机构都可以正常运行。那么，再担保机构的成立和运行就是金融补偿机制运行的有效方式之一，担保机构提供补偿资金，设立“中小企业担保代偿损失专项资金”。但是，这种资金的补偿是不够的，仅是补偿政策性融资风险或仅是补偿一定的比例，因此，金融担保机构，尤其是商业金融担保机构要建立严格的内部风险控制和管理体系，提取风险准备金。
结束语
国民经济的快速发展，孕育了金融行业发展，随着我国中小型企业如雨后春笋般成立，金融担保行业也就随之发展起来，而中小型企业也就理所当然成为了金融担保市场的主体。我国的金融担保市场发展迅速，目前看来运营环境比较良好，但是随着问题的积累，已经出现了一些亟待解决的问题，本文结合具体事例，不仅阐述了当前我国金融担保市场的运营情况，提出了一些运营中存在的问题，并且针对存在问题，提出了行之有效的解决对策。
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作者简介：左桃（1976-），女，四川会理人，硕士，中级会计师。研究方向：财务管理。
（中国人民银行成都分行）
（责任编辑：赵蕾）