杨海峰
（泌阳县农村信用合作联社，河南 驻马店 463700）
摘 要：随着社会主义市场经济的不断发展，市场经济在一定程度上就是风险经济，在市场经济活动中，竞争日益加剧，有竞争就会有风险存在。推进合规风险管理机制建设不仅是金融市场发展的需要，同时还是农信社提高经营效益，实现可持续发展的必然要求。本文分析了农信社合格风险管理体系中存在的问题，并针对存在的问题给出了合理化的建议。
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关键词 ：金融市场；合规；风险管理机制；管理水平
中图分类号：：F832 文献标志码：A 文章编号：1000-8772（2014）16-0118-02
随着金融市场的不断繁荣，社会主义市场经济体制的不断完善，在竞争日益激烈的环境下，维护金融市场的稳定发展，是市场经济发展的必然要求。随着农信社规模不断扩大，重视农信社的合规风险管理，不断规范农信社的经营管理模式，使得农信社的稳定、快速发展。 作为风险管理体系核心之一的合规风险管理，已经成为金融机构防范经营风险、实现可持续健康发展的一项重要内容，并日益受到监管部门和银行业金融机构的高度重视。推行农信社合规风险管理长效机制，有助于农信社提高风险管理水平，实现经济的稳定发展。农村信用社作为我国金融体系的重要组成部分，建立合规风险管理机制更是势在必行。
一、农信社合规风险管理中存在的问题
1、合规风险管理的理念陈旧
金融市场的快速发展，为农信社的发展提供了强有力的保障，农信社规模不断扩大，经营利润不断增加。随着市场经济的不断发展，在农信社经营实力不断增强的同时，农信社偏向于经营规模的发展，没有建立起相应的合规风险管理体系。随着农信社规模的不断扩大，部分地区农信社理事会在制定发展策略和规划时，只注重规模的不断发展，从而忽略农信社内部结构的管理。在市场经济快速发展的时代，金融市场的竞争不断激烈，许多地区的农信社容易出现明哲保身的现象，只要自己不出事，一切都是可以，这种错误的观念对农信社的发展极为不利。
2、合规风险管理机制不健全
随着农信社规模的不断扩大，经营利润持续增加，农信社没有形成有效的合规风险管理程序，在工作中自我纠正能力比较差，理事会没有建立正规的监督部门，内部的监督力度小，规模的不断扩大，针对农信社的检查都是走过场一样，覆盖面非常小，难以对农信社进行合规的管理。经济的不断发展，农信社在对工作小结、评估的时候，缺乏科学的评估方法，对风险的评估只能做到了大致，没有做到细化。
3、合规风险管理制度的执行力度差
当前，金融市场的快速发展，面对竞争激烈的市场环境，农信社的合规风险管理不能有效的解决金融风险所带来的问题。受传统因素的影响，农信社的壮大，在农信社内部缺少一个统一、科学的风险管理体制，一些农信社的风险管理制度缺乏空操作性，对风险管理的激励作用不全面，针对农信社出现一些问题时，大多都是利用教育的方式进行书面教育，不能做到有效的管理教育。随着农信社规模不断壮大，农信社的制度不完善，不能及时的根据农信社的规模确定相应的风险管理制度，而过后确立的制度大多都是走过场，不规范，执行也不到位。因此农信社规模越扩大，管理就不能集中，容易出现制度执行力度随着规模扩大而慢慢降低。
4、操作程序多，责任划分不清。
我国农信社的国模不断扩大，随着人民物质生活水平的不断提高，农信社业务系统也在不断升级，合规管理主要是依靠农信社业务办理过程中对事物进行控制，业务增多，从而增加业务员在柜面处理事情的流程、环节、手续等工作的工作量。有时在处理一笔业务的时候，往往还会牵涉到多个当事人。如：办理一笔贷款业务，会涉及到调查人、证明人、审查人、审批人、发放人等多个责任人，在办理贷款时由于一些员工工作的变动，容易对贷款的管理责任产生推卸，以至于在还贷的时候出现责任不清的状况，同时也给违规操作提供了空间，从而使得更多的人受到牵连。
二、构建农信社合规风险管理长效机制的措施
1、提高全员合规风险意识
风险管理是社会主义市场经济体制下金融业经营管理的关键所在，在农信社，构建农信社合规风险管理长效机制，营造良好的风险管理文化氛围，是做好农信社合规风险管理工作的基本保证。大力开展各种形式的合规教育培训，进行大量的风险意识宣传，增强合规工作的氛围，提高农信社管理者以及员工的合规意识和合规工作技能。树立诚信、正直、守法的合规风险文化理念，充分发挥农信社所有成员的主观能动性，循序渐进的开展合规工作研究。随着农信社不断的发展，在风险管理中，树立合规典范，有效防止和减少各类合规风险的发生。针对农信社成员，要不断完善学习激励机制，提升员工队伍整体素质，为农信社树立良好的企业形象。
2、完善农信社理事法人治理结构体系，构建科学合理的管理结构
社会主义市场经济的发展，面对竞争日益激励的市场环境，要求农信社明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能。构建新型的产权关系，完善农信社理事法人治理结构体系，建立以农信社成员代表大会、理事会、监理会等机构为主体的结构体系，保证各个机构能够独立的运作，同时又能相互有效制约，以便使得农信理事法人结构体系科学、合理。建立健全的监督机制；建立完善的信息报告以及信息披露制度；落实责任制。
3、建立科学的风险管理控制体系，不断完善农信社合规管理机制
农信社风险管理制度的制定过程要体现流程控制，没有可操作性和流程控制的制度不能称作科学、有效的制度。随着农信社规模不断的扩大，农信社管理比较分散，农村信用社要改变当前规章制度的制定方式，可利用一些专业的机构，发动各业务部门共同对业务流程进行梳理，实现标准化作业。同时，对新制度进行反复的测试、核证，以便于制度能够更好的被接纳，从而树立制度的权威性，这也是农信社提高市场核心竞争力的重要手段。合规风险管理部门应该主动参与农信用社组织架构以及业务流程的再造过程，为农信社实现有效的风险管理提供必要的条件，加强对业务流程、规章制度的梳理工作，及时提出测评意见，不断完善农信社合规风险管理机制。
4、完善以绩效评价为核心的责任追究制度体系，实现全过程监督
针对农信社规模的不断扩大，要在农信社内部建立责任追究制度，惩处那些违规的行为，落实合规责任制，规范经营管理行为举止。对于合规风险及违规问题，要落实“五问”制度，包括经办人职责、领导人职责、前任职责、检查人员职责、用人职责等。建立举报监督机制。疏通并敞开员工举报违规、违法行为的渠道和途径，并建立健全有效的举报保护和激励机制，强化对违规、违法行为的有效监督。构建科学有效的合规管理评价制度，科学设置合规管理考核事项。客观评价各部门、业务条线和分支机构管理人员合规风险管理的能力和内部风险状况，把合规评价结果与相关人员的奖惩挂钩。
随着我国经济的发展，金融市场的日益繁荣，为减低金融市场的风险，以风险管理为基础的合规管理建设是一项复杂而久远的系统工程。我国农信社在这一条件下正在逐渐成长，随着金融市场竞争不断激烈，我国农信社将面临着一系列的问题和挑战。我国金融市场和监管部门对农信社提出了严格的合规风险管理要求，在构建农信社合规风险长效机制的过程中，要充分发挥农信社的主观能动性，变被动合规为主动合规，面对新形势，研究新情况，不断创新，积累新经验，采取有效措施努力实现新突破，促进农信社自身合规稳健经营，从而推动我国经济建设快速发展。
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（责任编辑：陈喜辉）