陈晓庆
（中国建设银行股份有限公司广东省分行，广东 广州 510045）
摘 要：信贷市场变化速度极快，银行必须及时调整自己的信贷审批权限，有效降低信贷审批成本，从而提升经营效率。文中以风险防控视角下的银行信贷审批展开分析，从简述银行信贷审批的风险入手，分析了银行信贷审批中存在的问题，提出强化银行信贷审批风险的策略。
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关键词 ：风险防控视角；银行信贷审批；精细审批环节；做好系统管理
中图分类号：F832.4 文献标志码：A 文章编号：1000-8772（2015）08-0090-02
收稿日期：2015-02-06
作者简介：陈晓庆（1968-），男，广东汕头人，本科，经济师。研究方向：银行信贷管理。
现阶段，随着我国市场经济体制的逐步完善及国家相关政策的大力支持，我国中小企业得到快速发展。但是，因企业自身、银行、融资环境等不同因素的影响，融资难成为制约我国中小型企业发展的瓶颈。信贷业务作为我国银行的主要业务，银行信贷审批制度及其运行机制尤为重要。我国银行曾实施多项投资管理制度进行改革，不断强化银行信贷审批权限。文中以风险防控下的银行信贷审批为研究视角，对银行信贷审批过程中出现的问题进行分析，制定强化银行信贷审批风险的一系列策略。
一、简述银行信贷审批的风险
国内各个银行，进行信贷审批的流程如下：受理业务、合规审查、审批决策等。银行信贷审批中易出现的操作风险主要有以下几点，第一，信贷政策出现的执行风险。银行信贷政策变化频繁，要求必须正确把握信贷审批的内涵，从而有效提高审批的执行能力。银行信贷审批中存在政策把握不准、定位不准的情况，这在一定程度提高了执行政策的风险。第二，审批操作及可行性等风险。政策制定完成之后，采用不同管理者层级传达信贷管理方法，向下传达的时候，解释说明的程度不同，导致基层银行不能准确掌握最新政策的现状，从而严重影响正确审批的质量和效率。第三，审批过程的操作风险。信贷审批中有多种规章制度，在实际审批过程中容易出现审批业务不合规则，主要表现为不能展开系统性的风险分析，不能准确掌握区域性、行业性的审批原则。
二、银行信贷审批中存在的问题
银行信贷审批管理流程繁多，包括审批条件、审批意见、落实审批管理等，在很大程度上影响信贷资产的质量，于此同时也具有相应的风险点和约束力。主要表现为，第一，审批人员因制度原因无法进行实地了解，无法满足实际给出的决策依据，无法提出有效的审批意见，无法有效地预防风险。第二，各个地区具有明显的差异性，审批人员没有深入地进行理论研究，盲目地给出信贷条件，容易导致提出的信贷条件无效。所以，审批人员必须深入了解本地区的情况，形成有针对性的区域信贷审批策略（政策），依照信贷实际情况设立有效可行的审批条件。第三，审批人员无法实时贴近市场，难以对客户所处行业和生命周期设置准确的审批条件、出具审批意见。各个行业的特点决定着其审批条件的不同，应结合企业所处行业、生命周期采用针对性的审批方法。第四、风险缓释措施不强。信贷审批条件内，虽多数贷款有符合书面文件的担保措施，但对担保对象审核方面不够深入。在发生风险需处置第二还款来源时，由于担保如同虚设、不足值，甚至一些关联企业互相担保超额贷款，致使出现贷款变为坏账。
三、强化银行信贷审批的策略
1. 深入学习，加大政策执行力度
首先，必须完善高效的学习机制。召开不同专题业务研讨会、学习会等，定期组织工作人员对不同政策制度、行业指导进行系统性的学习、交流、研究，学习消化最新的信贷政策、新业务、新产品等，确保合规审查及贷款审批人员可以及时掌握上级银行的信贷战略、预测风险，掌握不同政策及规章制度的精神实质。其次，需建立重点行业、重点产品、重点业务领域的专题研究分析机制，了解收集相关信息，确保对风险点的把控。另外，还需定期对审批质量进行分析，剖析受理审批出现的难点、疑点，就审批中发现的某些突出问题组织审批人员进行交流探讨，对行业、客户情况进行阶段性地统筹回访调研，提升审批人员的审批判断能力。在进行信贷审批的过程中，注重把政策与不同银行的实际情况相结合，清楚了解审批的流程，明确信贷的投资方向，确保吃透政策、用好政策，从而防范信贷风险、促进业务的发展。
2. 精细审批环节，把好质量关
审批是商业银行核心竞争力的重要组成部分，当前中国经济发展正步入“新常态”，经济增速放缓，推动增长的主要力量将转向依靠转型升级、生产率提升和多元创新，一些新的领域、行业、项目不断涌现，增长潜力巨大。但与此同时，“新常态”与经济增速换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三期叠加”，由此带来商业银行外部经营环境的快速变化，货币政策从紧，利率市场化加速，流动性风险上升，风险控制压力增大。此外，金融行业竞争日趋加剧。审批必须合理运用不同行业政策、差异化政策，统一风险偏好，全面、细致、准确地分析行业、客户、项目风险，做好相应的风险安排。审批必须读懂客户、读懂项目，认真分析项目的第一还款来源和第二还款来源，掌握细分行业的现状及走势，理解企业的商业模式，通过客户与同行业平均运营水平的比较，做出实质性风险判断。同时，通过外部信息多渠道地掌握数字报表之外的企业情况，切实做到审批分析“三结合”（即将宏观政策与企业的微观活动结合好，将企业的财务因素和非财务因素结合好，将传统业务和新兴业务结合好），审批决策心中有数，坚守底线，确保审批可以经得起政策及时间的有效检验。
3. 强化素质教育，降低操作风险
审批人员必须认真做好有关审批的管理、上会、项目回访等一系列要求，强化信贷审批行为的制度管理和业务规范，更加规范地约束负责审批的部门及审批人员，设定科学合理、严谨的保密制度及工作纪律，控制出现的风险。信贷审批队伍必须清楚了解政策并精通业务，因此可以定期开展不同形式的培训工作，不断对审批决策及业务受理过程中出现的问题进行总结分析，提升审批人员对申报材料的分析、阅读能力，提升对市场前瞻性的洞察力，确保把审批人员培养为各个行业的经济行家，确保受理、合规性审查业务人员能更好地掌握不同信贷品种合规性审查的要点。同时为确保人员队伍稳定，在审批人员队伍中要创造良好的上升空间和渠道，选取那些对岗位极度认真负责的人作为团队学习的榜样和提拔对象，树立在其位、尽其责、谋其政的职业榜样，提高审批人员的爱岗敬业精神和工作主动性，形成配合默契的信贷管理上下级关系，努力营造出比、学、赶、超的良好风气，培养出业务精良、廉洁奉公、团结协作的审批队伍。
4. 做好系统管理，加强政策引导
由于外围环境和银行信贷政策变化频繁，基层银行不容易及时掌握。总行或省行可以创建政策咨询、查询系统，方便基层银行在具体执行政策时，及时询问。基层银行在进行业务办理时，把有待办理的业务及客户行业等有关信息输入，系统可以对客户是否可以办理所需的业务进行自动判断，如果存在有待核准的信息，要具体落实至银行进行核准。如果研发这样一个系统，能有效减少人为操作的环节，从而有效解决信贷业务经营、审批工作中的合规问题，缩减工作量，对整个银行统一风险偏好、确保总行信贷结构调整标准具有重要意义。
四、结束语
我国银行信贷审批过程中存在诸多问题，为提升银行信贷管理水平及资产质量，各地区机构要坚持以客户为中心、收益为目标、防范风险为前提的经营理念，进一步完善信贷审批业务环节，提升审批质量及其效率。
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（责任编辑：孙伟明）