阮厦厦
（同济大学中德学院，上海 200092）
摘要：本文将从新古典经济学，交易成本理论，企业能力理论等不同流派浅析企业的性质，探讨企业的未来。
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关键词 ：企业的性质 交易成本理论 企业能力理论
中图分类号：F235 文献标志码：A 文章编号：1000-8772（2015）22-0243-01
一、引言
长久以来，经济学家的任务，就是为亚当·斯密理论做证实、补充和修正，而科斯无疑是幸运的。后来，张五常对科斯的理论做了进一步的拓展。在他看来，企业和市场都是一种“合约”，所谓的企业代替市场只不过是要素市场代替了产品市场，是一种合约代替了另一种合约。
二、不同理论流派对“企业的性质”的理解
（一）新古典经济学“生产函数”
“企业”（firm）一词来源于拉丁语的firmums，意思是强健、有力、稳定、持久。早期的经济学家认为企业是一个法律实体，企业出现的直接目的是追求利润最大化。在新古典经济理论中，联结生产和消费的协调制度仅仅由两部分组成：非个人决定的市场价格和个人决定的嗜好，这一理论描述了两者之间的相互反应。但这种理论根本不需要企业是一种组织，企业只不过是一个专业化生产单位（“黑匣子”），它所需要的全部就是一个简单的所有者———管理者———雇员，它也可以是一个人的单位。[4]而且，新古典理论事实上也没有注意现实企业内众多的组织问题。“企业为什么存在”是一个为新古典经济学忽视和不能很好地解释的问题。
（二）交易成本（交易费用）理论“市场机制的替代机制”
这里引入一个新概念------“交易成本”。在此之前，企业被经济学家当做看不懂的"黑箱"，而科斯揭开了企业的神秘面纱。这种"交易成本"如同"看不见的手"在运作过程中所产生的"摩擦力"。一个没有交易成本的世界，宛如自然界没有摩擦力一样，是不现实的。市场价格机制不可能在真空中运行，它必然要付出"交易成本"。而企业的存在，就是为了把这种"摩擦力"尽可能降低到最小。以往的经济学是一个交易费用为零的世界，这类似于牛顿所谓绝对时空的世界，但这使得以往的经济学缺少了解决许多现实问题的能力。
既然企业比单纯依靠价格机制的市场节省交易费用，那么企业岂不是就能无限扩张，岂不是整个世界就能够只存在一个企业？科斯对这个问题也作了回答。他认为企业的运行也是有成本的，这种成本是企业规模扩大时，企业内部追加交易的成本，可称为组织成本。科斯认为当组织成本等于市场交易成本时，是企业规模停止扩张的临界点。在回答企业存在的原因时，运用了替代概念；在解释企业的规模大小时，边际原理发挥了作用。
最后，Williarlason（1975）进一步发展了科斯的交易成本理论，认为交易成本的存在取决于三个因素：有限理性、机会主义和资产专用性。
（三）企业能力理论和企业分工理论
由于企业的复杂性，企业的性质可能是多方面的，交易成本理论关于“企业是对市场机制的一种替代”这一企业性质的论断只是揭示了企业与市场的关系这一侧面的性质，强调的是企业的协调和配置功能，没有揭示企业最完整的性质。就效率而言，企业不仅要强调配置效率，还要关注如何提高企业的内部效率。所以，对于一个企业来说，企业不仅与外部环境有着交易关系，企业还在组织内部建立了运行体系，在组织内部也有交易关系，在组织内部的交易必须遵循特定的运行规律，即生产功能。正如Dietrich指出，企业的核心是生产和资源配置活动——企业能力理论。[3]
而企业分工理论最早可以追溯至亚当．斯密的《国民财富的性质和原因的研究》。亚当．斯密认为，生产中的劳动分工是财富增长的主要原因，而新的劳动分工的出现取决于市场的扩大，亚当．斯密把这两者结合起来形成了凭借持续引进新的分工而自我维持的增长理论。
小结
科斯把企业中合约的本质视为它赋予企业家一定的“命令权限”。但我始终有疑惑：在企业中，劳动者提供劳动力，获取工资；经理提供管理服务，得到薪水；投资人提供资本，获得分红，这哪里是命令呢，分明是一笔笔市场交易，是由价格机制协调的交易。劳动者随时可以退出企业，向工资报酬高的地方转移，经理和投资人也一样。也正是这些交易使合作得以可能。
科斯还说，企业存在因为用企业家指令来代替市场交易能节省相对较高的价格机制的运行成本。如果这样，那怎么解释那些仅需一道工序就能将原材料制成最终品的企业的存在呢？一道工序意味着这种企业本无中间品交易，因此也没有代替市场的问题，它只是通过市场交易而形成的生产要素的结合。当然，如此简单的企业是一种极端，一般的商品生产不会只有一道工序。以上只是写文章过程中的小小疑问，个人还是觉得企业的性质是各生产要素的合作。
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参考文献：
[1] 尹伯成，《西方经济学》，上海人民出版社，2008.
[2] 张五常，《经济解释》，中文版，商务印书馆，2000.
[3] 罗文军，企业理论的演化逻辑，云南财贸学院学报，2006，21（4）.
[4] 刘海军，企业的性质：经典解释之思考，咸宁学院学报，2003，23（5）.
[5] 刘小鲁，组织效率、技术效率与企业的性质，唯实，2008，（11）.
[6].沙磊，论企业的非线性性质，天津商学院学报，2007，27（2）.
（责任编辑：赵媛）