赵月霞
摘 要：近年来，我国社会经济已进入高速发展时期，为民营经济的发展与进步提供了广阔的空间。小企业作为民营经济的主体，对调整产业结构、促进经济增长具有十分重要的意义。就目前我国小企业发展情况来看，由于担保难，直接造成了企业融资困难，给小企业的健康发展带来了一定的阻碍。
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关键词 ：小企业 信贷 担保方式
一、引言
随着改革开放不断深入，发展优质的小企业客户资源直接决定了商业银行核心竞争力的提高，信贷担保机构作为小企业与银行之间的桥梁枢纽，为企业的融资活动创造了有利条件。商业银行对小企业进行信贷融资，主要是通过企业信贷担保机构，商业银行银行认为只要担保结构承包就可放贷。本文就小企业信贷担保方式进行了分析，针对影响企业融资的影响，提出了几种创新的担保方式，切实解决小企业融资难的问题。
二、小企业担保方式创新原则
小企业信贷业务产品不断创新，且其担保方式不断改进，才能促进小企业信贷业务的飞速发展。创新小企业信贷担保方式，需要积极应对、科学设计、合理把握，并遵循以下创新原则：
（1）从法律法规支持范围入手
在设计小企业融资担保方式时，应充分了解和把握国家相关法律法规，确保其受到国家法律的保护；其次确保抵押权发生效力。对不动产物权的设立、变更与转让，应根据法律规定的程序进行登记；对于动产物权的设立与转让，同样需要根据法律程序进行交付。
（2）从资产负债表的左半边入手
如果小企业有信贷需求，且其财务报表真实可靠，根据企业资产负债表的左边展开设计。在企业固定资产、流动资产、无形资产等资产项目中，寻找可供利用的资产数额，深入挖掘可用于抵押的部分，然后再对担保方式进行创新设计，实现融资。
（3）从利益与风险共担入手
小企业产品设计应坚持收益覆盖风险的原则，担保方式创新应坚守银行和企业双赢的理念，时刻遵循利益与风险共担的规律。由于银行一向对风险把握比较谨慎，在发放贷款时往往想把风险降到最低，但最终所获得的收益也较低。因此在担保方式设计与创新时，应综合评估收益与风险，坚持以大数法则衡量总体收益对风险的覆盖率，更好的实现小企业和银行的双赢。
三、小企业信贷担保方式的创新
在小企业发展过程中，为确保融资活动顺利进行，往往会与商业银行进行信贷合作。商业银行根据自身特点，结合小企业发展方向与政策支持力度，不断开发与创新了较多融资产品，即担保方式，在小企业信贷融资中取得了较好的市场效果。
（1）单通
E 单通是通过商业银行、物流商以及金银岛三者的有机结合，利用网络完成融资的新业务模式。这种创新的信贷担保业务模式完成了信息流、资金流以及物流的三流各一，在三方紧密合作下，为石化、煤炭、钢铁等小企业融资带来了实质性的突破，并且构建了全流程在线的网络融资平台。
（2）助保金贷款
助保金是遵循“自愿缴费、有偿使用、共担风险、共同受益”的原则组建构成的，其包括了小企业助保金贷款各类业务。助保金主要是针对重点小企业池中的企业进行发放，根据企业也缴纳是一定比例的助保金和政府提供的风险补偿金等共同作为增强信誉的手段的信贷担保业务，为企业提供一定的担保基础。
（3）联保贷
联保贷由多户小企业组成联保小组，为小组内企业提供联合保障。小组内企业在企业信用抱团基础上，切实解决了抵押和担保的问题，这种融资担保方式比较适合同乡圈、生意圈内相互比较了解的企业。
（4）订单贷
在订单贷担保方式中，往往订单接收方为小企业，企业在签订订单合同后，以真实有效的订单合作作为依据，根据订单合同中预期销贷款等还款来源，向银行申请融资，从而更好的满足订单中原材料的采购、物资运输、施工等资金需求，有利于帮助和指导小企业解决生产、经营以及管理能力跟不上订单规模的问题。
（5）按揭贷
小企业为了购买工业标准厂房、商用房等，往往会先支付一笔首付款，然后采用法人按揭贷款的方式，根据购买的固定资产作为抵押向银行申请融资，并定期向银行归还按揭合同所规定的款项。
（6）市场贷
市场贷适用范围主要是用于大型批发市场长期经营、资信状况良好的优质小企业。小企业为确保融资活动顺利进行，通过经营权质押、组合抵押、担保融资以及种子基金等方式进行融资。
（7）商会贷
商会贷适用于各级地方商会和行业协会中诚信度好、发展稳定、发展前景较好的会员小企业。企业通过采取种子基金、商会担保、互助融资以及担保公司担保等进行融资。
四、结束语
近年来，在社会经济的快速发展下，市场竞争力日渐激烈，使得小企业健康发展困难重重。在国家法律法规的范围内，根据不同用户的需求，为其提供特色的服务，不断进行业务模式和内容的创新工作，科学合理的设计担保方式，提高小企业在市场中的竞争力，促进小企业健康、可持续发展，从而为实现企业和商业银行双赢奠定基础。
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参考文献：
[1]郭安娜，陆巍峰，王强，柴雷鹰，杨曦，李青.金融机构信贷担保方式创新问题研究[J]. 浙江金融，2010，12：3-5.
[2]宋君玲.小额信贷担保制度研究[D].广东外语外贸大学，2009.
[3]尚尔霄.中小企业信用担保机构可持续发展研究[D].东北财经大学，2013.
（作者单位：建设银行甘肃省分行小企业中心甘肃兰州市 730070）